案情回顾

   近年来，电信网络诈骗犯罪形势严峻，犯罪分子作案手段层出不穷，大量的诈骗资金，通过银行层层转账，最终流入到犯罪分子手中，其中不乏一些人为了蝇头小利，提供银行卡帮助犯罪分子转移诈骗资金，最后落入了犯罪分子的陷阱中，结果让自己摊上了“掩饰、隐瞒犯罪所得罪”的大麻烦。

《中华人民共和国刑法》

第三百一十二条

【掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪】明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》

 第一条

刑法第一百九十一条、第三百一十二条规定的“明知”，应当结合被告人的认知能力，接触他人犯罪所得及其收益的情况，犯罪所得及其收益的种类、数额，犯罪所得及其收益的转换、转移方式以及被告人的供述等主、客观因素进行认定。

具有下列情形之一的，可以认定被告人明知系犯罪所得及其收益，但有证据证明确实不知道的除外：

(一)知道他人从事犯罪活动，协助转换或者转移财物的；

(二)没有正当理由，通过非法途径协助转换或者转移财物的；

(三)没有正当理由，以明显低于市场的价格收购财物的；

(四)没有正当理由，协助转换或者转移财物，收取明显高于市场的“手续费”的；

(五)没有正当理由，协助他人将巨额现金散存于多个银行账户或者在不同银行账户之间频繁划转的；

(六)协助近亲属或者其他关系密切的人转换或者转移与其职业或者财产状况明显不符的财物的；

(七)其他可以认定行为人明知的情形。